37號(hào)文登記備案全流程，企業(yè)必看

在企業(yè)跨境投融資與境外上市的進(jìn)程中，37號(hào)文登記備案是不可逾越的合規(guī)紅線。這份由國(guó)家外匯管理局發(fā)布的文件，為境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司（S..

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37號(hào)文登記備案全流程，企業(yè)必看

發(fā)布時(shí)間：2025-12-03 13:50:23 熱度：

在企業(yè)跨境投融資與境外上市的進(jìn)程中，37號(hào)文登記備案是不可逾越的合規(guī)紅線。這份由國(guó)家外匯管理局發(fā)布的文件，為境內(nèi)居民通過(guò)特殊目的公司（SPV）開(kāi)展跨境業(yè)務(wù)提供了明確規(guī)范，未按要求備案可能面臨資金跨境受限、行政處罰等風(fēng)險(xiǎn)。掌握其全流程，是企業(yè)順利推進(jìn)國(guó)際化布局的基礎(chǔ)。

37號(hào)文登記備案

37號(hào)文備案的核心流程可分為四步。第一步是架構(gòu)規(guī)劃與SPV設(shè)立，企業(yè)需先明確境外投融資目的，在開(kāi)曼、BVI等常見(jiàn)地區(qū)注冊(cè)SPV，建議將架構(gòu)控制在3層以內(nèi)，避免因?qū)蛹?jí)復(fù)雜影響備案通過(guò)率。同時(shí)要確認(rèn)境內(nèi)權(quán)益主體，確保境外SPV股東與境內(nèi)權(quán)益持有者一一對(duì)應(yīng)。

第二步是材料準(zhǔn)備，這是備案成功的關(guān)鍵。企業(yè)需備好境內(nèi)權(quán)益公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、董事會(huì)決議、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，以及境外SPV的注冊(cè)文件、股東名冊(cè)等核心材料。2024年新規(guī)實(shí)施后，還需在登記表中注明融資層與返程層公司信息，未確定時(shí)需標(biāo)注預(yù)估內(nèi)容。

第三步為銀行提交與審核，企業(yè)需通過(guò)境內(nèi)注冊(cè)地銀行提交申請(qǐng)，一線城市銀行審核較嚴(yán)，需額外準(zhǔn)備資金來(lái)源證明如銀行流水、稅單。審核周期通常為1-3個(gè)月，銀行會(huì)對(duì)材料完整性與架構(gòu)合規(guī)性進(jìn)行穿透核查，通過(guò)后將出具《業(yè)務(wù)登記憑證》。

最后是后續(xù)合規(guī)管理，備案并非一勞永逸，SPV股東或架構(gòu)發(fā)生變化需30日內(nèi)辦理變更，每年1-6月還需完成存量權(quán)益登記。若忽視后續(xù)維護(hù)，可能導(dǎo)致備案失效，影響資金調(diào)回與利潤(rùn)分配。

37號(hào)文備案流程繁瑣，政策細(xì)節(jié)更新快，企業(yè)自行辦理易因材料疏漏或架構(gòu)問(wèn)題延誤進(jìn)程。舒心企服深耕跨境合規(guī)領(lǐng)域，熟悉各地銀行審核標(biāo)準(zhǔn)與最新政策要求，能為企業(yè)提供從架構(gòu)設(shè)計(jì)、材料籌備到銀行溝通的全流程服務(wù)，確保備案高效合規(guī)完成。有37號(hào)文登記備案需求的企業(yè)，選擇舒心企服即可省心省力。